Các tiểu bang mở công ty miễn thuế thu nhập tại Mỹ (2025)

Bạn đang thành lập doanh nghiệp tại Mỹ hoặc có thu nhập tại Mỹ. Bạn mong muốn giảm thuế thu nhập (income tax).

Bạn thắc mắc làm cách nào để giảm mức thuế thu nhập nộp cho tiểu bang/liên bang Mỹ hoặc thậm chí là miễn phí. Bạn phân vân không biết nên chọn tiểu bang nào thành lập công ty tại Mỹ để tiết kiệm chi phí thuế thu nhập.

Trong bài viết này, GLA sẽ chỉ ra top 9 tiểu bang miễn thuế thu nhập (income tax) dành cho người nước ngoài. Điều này sẽ giúp bạn lựa chọn tiểu bang thành lập công ty Mỹ tiết kiệm, phù hợp với mô hình kinh doanh của công ty bạn. 

1. Tổng quan về huế thu nhập (Income tax) tại Mỹ

Thuế thu nhập (Income tax) tại Mỹ được phân chia thành các cấp:

1. Cấp địa phương (Local income tax).
2. Cấp tiểu bang (State income tax).
3. Cấp liên bang (Federal Income Tax). 

1.1. Thuế thu nhập địa phương (Local income tax)

Thuế thu nhập địa phương được quy định bởi chính phủ các thành phố hoặc các học khu - đặc khu (school districts). Loại thuế này không cố định mà chỉ thu với mục đích gây quỹ cho những chiến dịch, hoạt động cụ thể sắp diễn ra tại địa phương.

1.2. Thuế thu nhập cấp tiểu bang (state income tax)

Thuế thu nhập tiểu bang là loại thuế đánh dựa trên thu nhập chịu thuế hoặc tổng thu nhập trước thuế được quy định bởi chính phủ cấp bang. Người nộp thuế sẽ phải kê khai đầy đủ các khoản thu nhập trên trong báo cáo khấu trừ thuế thu nhập liên bang hằng năm.

1.3. Thuế thu nhập liên bang (Federal tax) 

Thuế thu nhập liên bang (Federal tax) là loại thuế các công ty, cá nhân Mỹ bắt buộc phải trả và áp dụng cho tất cả các tiểu bang.

Mức thuế thu nhập liên bang (Federal income tax) ở mức 21% từ năm 2018 theo đạo luật Tax Cuts and Jobs Act

2. Tổng quan mức thuế thu nhập (Income tax) ở các tiểu bang Mỹ

Thuế thu nhập tiểu bang (state income tax) sẽ được chính quyền tiểu bang Mỹ áp dụng các quy định về thuế suất bao gồm: các tiểu bang không có thuế thu nhập tiểu bang, các tiểu bang có mức thuế thu nhập tiểu bang cố định và các tiểu bang có cơ cấu thuế lũy tiến. 

Thuế thu nhập liên bang (Federal income tax) sẽ được tính theo % thu nhập của bạn.

Khi thu nhập của bạn tăng lên, tỉ lệ thuế suất thu nhập liên bang sẽ cao hơn theo phần thu nhập đó. Dù thu nhập của bạn ở mức nào thì bạn cũng không cần phải đóng toàn bộ thuế thu nhập theo tỉ lệ thuế suất tại đó mà sẽ sẽ chia tỉ lệ thuế suất theo từng khung mức thu nhập.

Ví dụ: Khi doanh thu của bạn tại Mỹ là 50,000 USD và bạn đang độc thân, bạn sẽ phải trả 10% cho 11.000 USD đầu tiên và 12% cho phần thu nhập từ 11.001 đô la đến 44.725 đô la. Sau đó, bạn sẽ phải trả 22% cho phần còn lại vì một phần trong số 50.000 USD thu nhập chịu thuế của bạn rơi vào khung thuế 22%.

Tổng hóa đơn sẽ là khoảng 6.300 USD — khoảng 13% thu nhập chịu thuế của bạn — mặc dù khung thuế cao nhất của bạn là 22%. 13% đó là tỷ lệ thuế thực tế của bạn .

Từ đây, có thể thấy khi bạn thành lập công ty tại Mỹ, bạn có thể lựa chọn các tiểu bang để miễn thuế thu nhập nộp cho tiểu bang, gọi là thuế thu nhập tiểu bang (state income tax).

Tuy nhiên bạn không được miễn thuế thu nhập liên bang (federal income tax) do tất cả các công dân Mỹ, người nước ngoài, công ty nước ngoài hiện diện và có thu nhập tại Mỹ đều bắt buộc phải đóng thuế thu nhập liên bang. 

3. 9 tiểu bang Mỹ miễn thuế thu nhập (Income tax)

Danh sách các tiểu bang Mỹ được miễn thuế thu nhập (Income tax) bao gồm: 

1. Alaska.
2. Florida.
3. Nevada.
4. South Dakota.
5. Tennessee. 
6. Texas.
7. Washington.
8. Wyoming.
9. New Hampshire.

Danh sách các loại thuế tiêu biểu tại Mỹ bao gồm:

1. Thuế thu nhập tiểu bang (Income tax).
2. Thuế bán hàng (Sales tax).
3. Thuế tài sản (Property tax).
4. Thuế môn bài (License tax).
5. Thuế nhiên liệu (Fuel tax).
6. Thuế tài sản và thừa kế (Estate and Inheritance taxes), v.v.

Khi 9 tiểu bang miễn thuế thu nhập (Income tax) cấp bang thì tỉ lệ thuế suất của các loại thuế khác sẽ có xu hướng cao hơn để bù đắp phần chênh lệch.

Nếu bạn đang muốn lựa chọn tiểu bang Mỹ tối ưu thuế nhất cho doanh nghiệp thì cần xác định mục đích kinh doanh và nghe chuyên gia tư vấn pháp lý, thuế để có chiến lược lựa chọn tiểu bang phù hợp.

4. GLA hỗ trợ bạn mở công ty tại Mỹ tối ưu thuế như thế nào?

GLA với kiến thức, kinh nghiệm và thực tiễn hỗ trợ các công ty nước ngoài, người nước ngoài thành lập công ty tại Mỹ trọn gói, là cố vấn chuyên môn cho nhiều công ty Mỹ sẽ hỗ trợ bạn:

• Lựa chọn tiểu bang thành lập công ty Mỹ miễn thuế thu nhập (Income tax) phù hợp với định hướng kinh doanh và công ty của bạn.
• Hỗ trợ mở công ty tại Mỹ nhanh chóng, chính xác, đúng luật, với chi phí tốt nhất thị trường.
• Hỗ trợ đăng ký các loại thuế Mỹ như: thuế bán hàng (sales tax), thuế thu nhập doanh nghiệp (corporate tax).
• Hỗ trợ khai báo thuế hằng năm, thực hiện báo cáo tài chính cho công ty Mỹ.
• Hỗ trợ mở tài khoản ngân hàng truyền thống, ngân hàng số cho công ty Mỹ. 

5. Các câu hỏi thường gặp khi thành lập công ty ở Mỹ

Ý chính nổi bật

• Lựa chọn tiểu bang thành lập công ty tại Mỹ miễn thuế thu nhập (Income tax) sẽ giúp Doanh nghiệp tối ưu thuế và kinh doanh hiệu quả.
• 9 tiểu bang không đánh thuế thu nhập (Income tax) tại Mỹ bao gồm: Alaska, Florida, Nevada, South Dakota,  Tennessee, Texas, Washington, Wyoming và New Hampshire.
• Bên cạnh lựa chọn tiểu bang tối ưu thuế thu nhập doanh nghiệp, bạn cũng có thể xem xét 5 tiểu bang ở Mỹ có chính sách miễn thuế bán hàng để mở công ty.