5 tiểu bang miễn thuế bán hàng (Sales tax) tại Mỹ, tiết kiệm hàng triệu USD

Bạn mở công ty tại Mỹ để tiến hành trading, kinh doanh thương mai điện tử hay thường xuyên giao dịch tại Mỹ với khách hàng, đối tác. Bạn có nhu cầu cắt giảm, tối ưu thuế bán hàng (Sales tax) để tối ưu lợi nhuận, tiết kiệm hàng triệu USD thuế bán hàng (Sales tax).

Trong bài viết này, GLA sẽ chỉ ra Top 5 tiểu bang miễn thuế bán hàng (Sales tax) bạn cần phải viết để lựa chọn tiểu bang Mỹ thành lập công ty tối ưu thuế và lợi nhuận, tiết kiệm tới hàng triệu USD.

1. Thuế bán hàng (Sales tax) là gì?

Thuế bán hàng (Sales tax) là loại thuế được áp dụng trên các mặt hàng dịch vụ được bán, tiêu thụ tại Mỹ.

Mỗi tiểu bang Mỹ sẽ có mức thuế bán hàng (Sales tax) khác nhau. Tại Mỹ, thuế bán hàng đang được áp dụng cho 45 tiểu bang và quận Colombia. Mức thuế bán hàng áp dụng cho các tiểu bang ở Mỹ đang dao động từ 2,9% đến 7,25% cấp tiểu bang. Tại Mỹ có 5 tiểu bang được miễn thuế bán hàng, bao gồm: Alaska, Montana, New Hamspire, Delaware và Oregon. 

2. Top 5 tiểu bang Mỹ miễn thuế thu nhập bán hàng (Sales tax)

Top 5 tiểu bang Mỹ mở công ty hưởng ưu đãi thuế thu nhập bán hàng là Alaska, Montana, New Hamsphire, Delaware, New Region.

2.1. Alaska

Alaska không có thuế bán hàng (Sales tax) nhưng có thuế bán hàng địa phương (local sales tax). Đối với cá nhân, chính quyền tiểu bang Alaska cũng không đánh thuế thu nhập cá nhân (Income tax). Alaska thu thuế thu nhập doanh nghiệp lũy tiến, từ 0% đến 9,4%. Thuế suất địa phương (local sales tax) tại Alaska là: 1,82%. 

Alaska không thu thuế bất động sản và thuế thừa kế. Phần lớn sự hỗ trợ cho ngân sách bang đến từ thuế tài nguyên (royalties), cụ thể là nguồn thu thuế xăng dầu từ các tổ chức/tập đoàn hoạt động với quy mô lớn trong khu vực như: Exxonmob, CononoPhillips, BP. 

Alaska được tổ chức Tax Foundation (Alaska Tax Data Explorer ) đánh giá là tiểu bang có chính sách thuế thân thiện, hệ thống thuế của Alaska xếp thứ 3 trong Chỉ số Khí hậu Thuế Doanh nghiệp Tiểu bang năm 2024 (2024 State Business Tax Climate Index ). 

2.2. Montana

Montana không đánh thuế bán hàng (Sales tax) nhưng bù lại mức thuế thu nhập cá nhân lũy tiến khá cao, từ 4,7% đến 5,9%. Montana có mức thuế thu nhập doanh nghiệp là 6,75%. Montana đánh thuế thuế bán hàng tùy chọn (local sales option tax) vào các loại hình nghỉ dưỡng, cơ sở lưu trú, cắm trại và nhà hàng. Montana không thu thuế bất động sản và thuế thừa kế. Montana đánh thuế tiêu thu đặc biệt đối với xăng dầu và thuốc lá. 

2.3. New Hamspire

New Hamspire không đánh thuế bán hàng. New Hamspire có mức thuế thu nhập cá nhân (Income tax) cố định 3% và chỉ đánh vào thu nhập từ cổ tức và lãi suất. New Hamspire có mức thuế thu nhập doanh nghiệp là 7,5%. New Hamspire không có thuế bất động sản hay thuế thừa kế. New Hamspire đánh thuế tiêu thụ đặc biệt đối với xăng dầu và thuốc lá.

2.4. Delaware

Daleware là một tiểu bang nhỏ nhưng hầu hết các tập đoàn quốc gia quy mô lớn đều đặt trụ sở tại đây. Daleware cũng hấp dẫn người tiêu dùng với chính sách không đánh thuế bán hàng (Sales tax). Nhờ vậy, Daleware đang là vùng đất màu mỡ, thu hút phần lớn người tiêu dùng đến từ Philadelphia và Baltimore.

Tuy nhiên, Doanh nghiệp nên cân nhắc khi chọn Daleware là nơi khởi nghiệp vì mức thuế thu nhập doanh nghiệp cố định ở bang là 8.7% kết hợp với thuế thu nhập cá nhân cao. Mức thuế thu nhập cá nhân (income tax) tại Delaware được tính lũy tiến, dao đông từ 2,2% đến 6,6%. 

2.5. Oregon

Trong số các bang có chính sách miễn thuế bán háng (Sales tax) thì Oregon là vùng đất có nhiều sự thuận lợi nhất. Oregon không đánh thuế bán hàng (Sales tax) trên hàng hóa và dịch vụ nhưng lại có thuế thu nhập cao, còn một số tiểu bang lân cận (cụ thể là Washington) lại có thuế bán hàng (Sales tax) cao và miễn thuế thu nhập. 

Do đó, công dân sinh sống giữa hai bang này đã tận dụng sự ưu đãi về thuế của cả Oregon và Washing để mua sắm hàng hóa giá rẻ và trả mức thuế thu nhập bằng 0.

Mặc dù không có thuế bán hàng (Sales tax) chung của tiểu bang ở Oregon, tiểu bang này có thuế tiêu thụ đặc biệt đối với xe đạp. Thuế tiêu thụ đặc biệt cố định 15 USD cho xe đạp được thu bởi nhà bán lẻ tại điểm bán hàng, vì vậy nó giống như thuế bán hàng. Ngoài ra còn có  thuế xe cộ  ở Oregon.

3. GLA hỗ trợ bạn tuân thủ thuế liên bang Mỹ như thế nào?

GLA với kiến thức, kinh nghiệm và thực tiễn hỗ trợ các công ty nước ngoài, người nước ngoài thành lập công ty tại Mỹ trọn gói, là cố vấn chuyên môn cho nhiều công ty Mỹ sẽ hỗ trợ bạn:

• Lựa chọn tiểu bang thành lập công ty Mỹ miễn thuế bán hàng (Sales tax) phù hợp với định hướng kinh doanh và công ty.
• Tư vấn loại hình công ty phù hợp, giúp Doanh nghiệp tối ưu hoạt động kinh doanh.
• Hỗ trợ công ty tại Mỹ tuân thủ luật và yêu cầu hằng năm đúng luật, chính xác, hiệu quả.
• Hỗ trợ chuẩn bị, khai báo cáo cáo thường niên chính xác, đúng luật, tránh án phạt.
• Dịch vụ thuế và kế toán và báo cáo tài chính theo chuẩn mực kế toán Mỹ chính xác, nhanh chóng.
• Đăng ký mở và xác thực tài khoản ngân hàng với độ uy tín cáo tại Mỹ.

4. Các câu hỏi thường gặp khi lựa chọn tiểu bang mở công ty Mỹ

Ý chính nổi bật

• Thuế bán hàng là loại thuế được áp dụng trên các mặt hàng dịch vụ được bán, tiêu thụ tại Mỹ, áp dụng tại các tiểu bang có yêu cầu.
• 5 tiểu bang ưu đãi thuế bán hàng là Alaska, Montana, New Hamsphire, Delaware, Oregon
• Nếu bạn đang có nhu cầu thành lập công ty tại Mỹ và các dịch vụ hỗ trợ, GLA sẽ là đơn vị đồng hành hỗ trợ đắc lực với chi phí tối ưu, đáp ứng đầy đủ nhu cầu vận hành.
• Tìm hiểu ngay dịch vụ thành lập công ty tại Mỹ của GLA, sở hữu ngay công ty Mỹ với chi phí tối ưu, vận hành hiệu quả, đúng luật, hằng năm.